Die Weiterbildung "DATEV Bilanz" vermittelt praxisnahe Grundlagen der Bilanzierung und des Jahresabschlusses mit DATEV und stellt den Zusammenhang zwischen Unternehmensstruktur, Buchhaltung und Bilanzierung in den Mittelpunkt. Teilnehmende erhalten eine fundierte Orientierung darüber, wie sich betriebliche Abläufe, organisatorische Rahmenbedingungen und Rechnungswesenprozesse gegenseitig beeinflussen und wie daraus eine korrekte, auswertbare und prüffähige Bilanzierung entsteht. Der Kurs richtet sich insbesondere an Fachkräfte aus Buchhaltung und Steuerwesen, die ihre DATEV-Kompetenzen gezielt im Bereich Bilanz, Abschlussvorbereitung und Auswertung vertiefen möchten, sowie an Personen, die bereits Grundlagen im Rechnungswesen besitzen und DATEV strukturiert für Bilanzierungsaufgaben anwenden wollen.
Zu Beginn wird die Unternehmensstruktur als Ausgangspunkt für das Rechnungswesen behandelt. Dabei geht es darum, wie Rechtsform, Aufbauorganisation und typische Geschäftsprozesse die Anforderungen an Buchführung, Kontenlogik und Abschlussarbeiten beeinflussen. Darauf aufbauend werden Buchungspflichten, Kontenarten und grundlegende Prinzipien ordnungsmäßiger Buchführung eingeordnet und mit der digitalen Buchführung verknüpft. Die Teilnehmenden lernen, welche Rolle Belege, Nachvollziehbarkeit und strukturierte Kontenführung für den späteren Abschluss spielen und wie digitale Prozesse die Qualität und Geschwindigkeit von Abstimmung und Auswertung beeinflussen. Im Anschluss wird der DATEV-Bezug konsequent hergestellt: Es wird vermittelt, wie DATEV in der Mandanten- und Stammdatenverwaltung eingesetzt wird, welche Einstellungen für eine bilanzorientierte Buchführung relevant sind und wie sich Datenbestände so strukturieren lassen, dass Abschlussarbeiten effizient vorbereitet werden können. Ein Schwerpunkt liegt darauf, DATEV-Arbeitsweisen nicht nur technisch nachzuvollziehen, sondern fachlich zu verstehen, damit Auswertungen, Kontrollen und Abschlusslogiken korrekt interpretiert werden können.
Im Kern des Kurses steht die Bilanzierung - von der Inventur über die Bilanz bis zur Analyse. Teilnehmende erarbeiten die grundlegenden Schritte, die zur Erstellung und Bewertung von Bilanzen erforderlich sind, und lernen, wie diese Schritte in DATEV sinnvoll vorbereitet und begleitet werden. Dazu gehört die Buchung und Bewertung typischer Geschäftsvorfälle, die für Abschlussarbeiten besonders relevant sind, ebenso wie das Verständnis dafür, welche Konten- und Buchungslogiken zu welchen Bilanz- und GuV-Auswirkungen führen. Ergänzend wird die Erstellung, Analyse und Bewertung von Bilanzinformationen behandelt, sodass Teilnehmende Kennzahlen und Strukturen nachvollziehen, Plausibilitäten prüfen und Auffälligkeiten erkennen können. Die Bilanzanalyse wird dabei nicht als reine Theorie vermittelt, sondern als praktisches Instrument, um die Qualität der Buchführung zu sichern und Abschlussentscheidungen besser vorzubereiten.
Ein weiterer Kursbereich widmet sich der Kosten- und Leistungsrechnung inklusive Budgetierung und Soll-Ist-Vergleichen, um neben der Bilanzsicht auch die interne Steuerungsperspektive im Rechnungswesen zu berücksichtigen. Teilnehmende lernen, wie Kostenrechnung logisch aufgebaut ist, welche Informationen für Planung und Kontrolle benötigt werden und wie sich Auswertungen nutzen lassen, um Abweichungen zu erkennen und betriebswirtschaftliche Fragestellungen zu beantworten. Parallel werden Grundlagen des Steuerrechts mit Fokus auf praktische Anwendungen und steuerliche Pflichten behandelt, damit Teilnehmende die Schnittstelle zwischen Buchführung, Bilanzierung und steuerlichen Anforderungen im Alltag sicher einordnen können. Dabei stehen praxisnahe Pflichten und typische Anwendungsfälle im Vordergrund, die sich im Abschlussprozess und in der Datenaufbereitung für steuerliche Zwecke regelmäßig auswirken.
Darüber hinaus umfasst die Weiterbildung Inhalte der Finanzbuchhaltung und des Forderungsmanagements, weil offene Posten, Zahlungsflüsse und Abstimmungen wesentliche Bausteine der Abschlussvorbereitung sind. Teilnehmende lernen, wie Forderungen und Verbindlichkeiten prozesssicher geführt, Abstimmungen durchgeführt und typische Fehlerbilder erkannt werden, die zu Abweichungen in Auswertungen oder Abschlussunterlagen führen können. Der Kurs zeigt außerdem, wie Monats-, Quartals- und Jahresabschlüsse strukturiert vorbereitet werden, welche Kontrollschritte sinnvoll sind und wie DATEV-Auswertungen zur Qualitätssicherung eingesetzt werden. Ergänzend wird der Einsatz von Excel im Kontext von Abschlussarbeiten thematisiert, insbesondere dort, wo Listen, Plausibilitätsprüfungen, Soll-Ist-Vergleiche oder vorbereitende Auswertungen sinnvoll unterstützt werden können.
Ein praxisnaher Zusatzbaustein ist die Einführung in die Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV und Besonderheiten der Lohnbuchhaltung, um Schnittstellen und Auswirkungen auf das Rechnungswesen verständlich zu machen. Ziel ist nicht, die Lohnabrechnung vollständig zu ersetzen, sondern zu vermitteln, welche lohnrelevanten Informationen in DATEV typischerweise in Prozesse und Auswertungen einfließen, welche Besonderheiten in der Lohnbuchhaltung zu beachten sind und wie sich ein konsistenter Gesamtprozess zwischen Lohn und Finanzbuchhaltung herstellen lässt.
Die Inhalte werden systematisch aufgebaut und durch praktische Übungseinheiten vertieft. Fallorientierte Aufgaben unterstützen dabei, das Zusammenspiel von Buchführung, Bewertung, Abschlusslogik und Auswertung konkret nachzuvollziehen und die DATEV-Anwendung sicher in die eigenen Arbeitsabläufe zu übertragen. Zusätzlich erwerben Teilnehmende methodische Kompetenzen für den beruflichen Alltag, insbesondere für strukturierte Prüf- und Abstimmungsroutinen, nachvollziehbare Dokumentation und eine sichere Kommunikation von Ergebnissen anhand von Auswertungen. Nach Abschluss der Weiterbildung wird ein Zertifikat ausgestellt, das die erworbenen Kenntnisse im Bereich DATEV Bilanz, Abschlussvorbereitung und bilanzorientierte Anwendung in DATEV bestätigt.