In dieser Weiterbildung erwerben Sie fundierte Kenntnisse im Steuerrecht, ergänzt durch Qualifikationen in Controlling und Buchführung. Sie setzen sich intensiv mit der Umsatzsteuer auseinander und lernen, deren Anwendung in verschiedenen Geschäftsvorfällen zu beurteilen. Sie erarbeiten sich ein umfassendes Verständnis der Umsatzsteuer, einschließlich ihrer Systematik und der relevanten gesetzlichen Vorschriften. Sie lernen, die Umsatzsteuer korrekt zu berechnen und in der Buchführung sachgerecht zu verbuchen. Zudem werden Sie in die Lage versetzt, die Auswirkungen der Umsatzsteuer auf den Jahresabschluss zu analysieren und entsprechende Anpassungen vorzunehmen. Ein weiterer Schwerpunkt liegt auf der Anwendung der Umsatzsteuer im internationalen Kontext, insbesondere bei grenzüberschreitenden Lieferungen und Leistungen. Die theoretischen Inhalte werden durch praxisnahe Fallstudien ergänzt, in denen Sie die Anwendung der Umsatzsteuer in realitätsnahen Szenarien üben. Durch Gruppenarbeiten und Diskussionen vertiefen Sie Ihr Verständnis und entwickeln Lösungsstrategien für komplexe umsatzsteuerliche Fragestellungen. Nach Abschluss der Weiterbildung sind Sie in der Lage, die Umsatzsteuer in Ihrem beruflichen Umfeld sicher anzuwenden und steuerliche Prozesse effizient zu gestalten.

Allgemeines Steuerrecht
  • Kenntnisse im Bereich Umsatzsteuer
  • Körperschaftsteuer für Unternehmen
  • Grundlagen zur Umsatzsteuer und Mehrwertsteuer
  • Grundlagen der Einkommensteuer
  • Anwendungen aus der Umsatzsteuer in der Steuererklärung und Steuerpflicht
  • Internationale Steuerfragen und Doppelbesteuerungsabkommen
  • Schwerpunkte des Steuerstrafrechts mit Bezug zur Umsatzsteuer und Selbstanzeige

Controlling-Methoden und -Instrumente
  • Begriff und Zielsetzung des Controllings im Kontext der Umsatzsteuer
  • Rollenverständnis der Controllerinnen im Unternehmen
  • Institutionalisierung und Leitbild des Controllings mit Fokus auf Umsatzsteuer
  • Aufgaben und Funktionen im Controlling
  • Controllinginstrumente und -methoden im Zusammenhang mit der Umsatzsteuer
  • Kennzahlen, Kennzahlensysteme und Reporting im Controlling unter Berücksichtigung der Umsatzsteuer
  • Strukturierung des Controllings: strategisches und operatives Controlling

Kosten- und Leistungsrechnung
  • Einführung in die Kosten- und Leistungsrechnung unter Einbindung der Umsatzsteuer
  • Deckungsbeitragsrechnung
  • Kostenstellenrechnung mit Bezug auf Umsatzsteuer
  • Kostenträgerrechnung
  • Grundzüge der Kostenartenrechnung im Zusammenhang mit Umsatzsteuer
  • Prozesskostenrechnung
  • Kostenrechnung als Instrument der Unternehmensführung im Kontext der Umsatzsteuer

Buchführung und Finanzbuchhaltung
  • Buchführung als Teil des Rechnungswesens mit Fokus auf Umsatzsteuer
  • Besonderheiten bei laufenden Buchungen
  • Systematik der Finanzbuchführung unter Einbindung von Umsatzsteuer
  • Inventar und Bilanz
  • Aufbewahrungsfristen und Jahresabschlussvorbereitung im Hinblick auf Umsatzsteuer
  • Sachanlagevermögen, Bewertungen und Buchungen der Verbindlichkeiten mit Bezug zur Umsatzsteuer
  • Zeitliche Abgrenzung von Aufwendungen und Erträgen

Lohn- und Gehaltsbuchhaltung mit Lexware
  • Aufgaben in der Personalabrechnung im Zusammenhang mit Umsatzsteuer
  • Sozialversicherungsnachweise
  • Zusammenstellen von nötigen Unterlagen: Krankenkasse, Finanzamt, BfA und Berufsgenossenschaft mit Fokus auf Umsatzsteuer
  • Einführung in das Buchführungsprogramm Lexware
  • Arbeitnehmendenbeiträge zur Sozialversicherung in Bezug auf Umsatzsteuer
  • Lohnabrechnung
  • Vom Brutto-Betrag zur Nettoauszahlung mit Berücksichtigung der Umsatzsteuer