In dieser Weiterbildung vertiefen Sie Ihr Wissen im Steuerrecht, insbesondere im Bereich der Einkommensteuer. Sie lernen, die Abgabenordnung zu interpretieren und anzuwenden, um steuerliche Sachverhalte korrekt zu beurteilen. Ein Schwerpunkt liegt auf der Einkommensteuer, wobei Sie die Berechnung und Deklaration von Einkünften systematisch erarbeiten. Zudem werden Sie in die Lage versetzt, die steuerlichen Auswirkungen von Investitions- und Finanzierungsentscheidungen zu analysieren und zu bewerten. Die methodische Umsetzung erfolgt durch praxisorientierte Fallstudien und Übungen, die Ihnen helfen, das Einkommensteuerrecht in realen Szenarien anzuwenden. Durch die Bearbeitung konkreter Beispiele entwickeln Sie ein tiefgehendes Verständnis für die Anwendung des Einkommensteuerrechts im beruflichen Kontext. Nach Abschluss der Weiterbildung sind Sie in der Lage, komplexe steuerliche Fragestellungen im Bereich der Einkommensteuer eigenständig zu bearbeiten und fundierte Entscheidungen in den Bereichen Finanzbuchhaltung, Finanzierung und Investition zu treffen.

Grundlagen des Steuerrechts
  • Einführung in das Steuerrecht mit Fokus auf Einkommensteuer
  • Körperschaftsteuer für Unternehmen
  • Umsatzsteuer und Mehrwertsteuer - Grundlagen aus der Einkommensteuer berücksichtigen
  • Grundlagen der Einkommensteuer
  • Gewerbesteuer und Grundsteuer unter Berücksichtigung der Einkommensteuer
  • Internationale Steuerfragen und Doppelbesteuerungsabkommen

Buchführung und Bilanzierung
  • Definition von Belegen und verschiedene Belegarten im Zusammenhang mit der Einkommensteuer
  • Aufzeichnung und Aufbewahrungspflichten von Belegen
  • Basiswissen Buchführung: Inventar, Vermögen, Schulden und Bilanz mit Bezug zur Einkommensteuer
  • Buchen und Abschließen des Gewinn- und Verlustkontos
  • Kontorahmen und Kontenplan unter besonderer Beachtung der Einkommensteuer
  • Buchen von Aufwands- und Ertragskonten

Finanzierung und Investition
  • Grundlagen der Unternehmensfinanzierung im Kontext der Einkommensteuer
  • Finanzierungsquellen und Kapitalbedarf
  • Finanzplanung und Liquiditätsmanagement unter Berücksichtigung der Einkommensteuer
  • Treffen von Finanzierungsentscheidungen
  • Investitionsrechnung mit Bezug auf Einkommensteuer

Steuerrechtliche Spezialthemen
  • Steuererklärung und Steuerpflicht im Bereich der Einkommensteuer
  • Steuerstrafrecht und Selbstanzeige
  • Aufgaben und Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung mit Praxisbezug zur Einkommensteuer
  • Erlernen der Erfassung der Bestandskonten und des Buchungssatzes
  • Risikomanagement in der Finanzierung unter Berücksichtigung der Einkommensteuer
  • Internationale Finanzierung